Κάντε TO BHMA προτιμώμενη πηγή
Οι πιο συνηθισμένες πρακτικές
Στις βασικές πρακτικές που ακολουθούνται περιλαμβάνονται:
– Μια από τις βασικές μεθόδους που μπορούν να χρησιμοποιηθούν είναι οι τριγωνικές συναλλαγές: Τρεις ή περισσότερες επιχειρήσεις εμφανίζονται να πραγματοποιούν αγοραπωλησίες προϊόντων ή υπηρεσιών. Όταν οι συναλλαγές είναι εικονικές, χρησιμοποιούνται για τη συγκάλυψη της πραγματικής διαδρομής των χρημάτων. Οι τριγωνικές συναλλαγές δεν είναι από μόνες τους παράνομες.
– Μια άλλη πρακτική είναι τα εικονικά τιμολόγια: Εκδίδονται παραστατικά για προϊόντα που δεν παραδόθηκαν ή υπηρεσίες που δεν παρασχέθηκαν, προκειμένου να δικαιολογηθούν πληρωμές και μεταφορές κεφαλαίων.
– Οι εταιρείες-βιτρίνες: Επιχειρήσεις χωρίς ουσιαστική δραστηριότητα, προσωπικό ή εγκαταστάσεις εμφανίζουν σημαντικούς τζίρους και χρησιμοποιούνται ως ενδιάμεσοι σταθμοί στη διακίνηση χρημάτων. Σε ορισμένες περιπτώσεις εμπλέκονται και υπεράκτιες εταιρείες.
– Μετρητά και πλασματικός τζίρος: Παράνομα κεφάλαια εμφανίζονται ως καθημερινές εισπράξεις από πωλήσεις κυρίως σε επιχειρήσεις με πολλές συναλλαγές σε μετρητά.
– Άλλη κατηγορία αφορά την αγορά ακινήτων άλλων περιουσιακών στοιχείων: Χρήματα παράνομης προέλευσης διοχετεύονται στην αγορά ακινήτων, αυτοκινήτων και άλλων περιουσιακών στοιχείων με στόχο να εμφανιστούν στη συνέχεια ως νόμιμα κεφάλαια.
Πηγή ΟΤ